TEMAPOL POLİMER PLASTİK VE İNŞT SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

TEMAPOL POLİMER PLASTİK VE İNŞT SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar ya da Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler ya da Masraflar Kar ya da Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler ya da Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Başka Yedekler Birikmiş Karlar
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Çıkar / Kayıpları Riskten Korunma Kar / Kayıpları Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Yarar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Periyot Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Tekrar Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Evvelki Devir 01.01.2022 – 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Periyot Başı Bakiyeler
14.175.000 -114.365 1.047.201 10.070.932 15.840.796 24.948.307 65.967.871 65.967.871
Transferler
1.285.324 23.662.983 -24.948.307
Periyot Karı (Zararı)
21.330.931 21.330.931 47.763 21.378.694
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
-560.497 -1.081.696 902.871 -739.322 -739.322
Kar Payları
-2.600.000 -2.600.000 -2.600.000
Denetim Gücü Olmayan Hisse Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-33.014 -33.014
Başka Değişiklikler Sebebi İle Artış (Azalış)
100.800 100.800 100.800
Devir Sonu Bakiyeler
14.175.000 -674.862 2.332.525 8.989.236 37.907.450 21.330.931 84.060.280 14.749 84.075.029
Cari Devir 01.01.2023 – 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Periyot Başı Bakiyeler
14.175.000 161.487.324 -690.696 2.332.525 8.816.579 37.917.547 32.967.228 257.005.507 81.754 257.087.261
Muhasebe Siyasetlerindeki Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki Zarurî Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki İstekli Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Yanılgılara Ait Düzeltmeler
0
Başka Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
1.084.374 31.882.854 -32.967.228 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Periyot Karı (Zararı)
46.863.856 46.863.856 2.095.498 48.959.354
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
-10.394.807 -319.254 -10.714.061 -10.714.061
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs ya da İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Periyotta Ödenen Kar Hissesi Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Hissesi Hariç Hisse Sahiplerine Yapılan Başka Ödemeler
0
Hisselerin Geri Alım Süreçleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Hisse Bazlı Süreçler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı İştirak Edinimi ya da Elden Çıkarılması
0
Bağlı İştiraklerde Denetim Kaybı ile Sonuçlanmayan Hisse Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Denetim Gücü Olmayan Hisse Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Hisse Sahiplerinin Başka Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Çıkarları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) ya da Gerçeğe Uygun Paha Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Thhüdün Başlangıç Maliyetine ya da Defter Kıymetine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Vakit Kıymetindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) ya da Gerçeğe Uygun Kıymet Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Thhüdün Başlangıç Maliyetine ya da Defter Pahasına Dahil Edilen Tutar
0
Forward Mukavelesinin Forward Bileşeninin Bedelindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) ya da Gerçeğe Uygun Paha Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Thhüdün Başlangıç Maliyetine ya da Defter Bedeline Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) ya da Gerçeğe Uygun Bedel Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Thhüdün Başlangıç Maliyetine ya da Defter Pahasına Dahil Edilen Tutar
0
Başka Değişiklikler Sebebi İle Artış (Azalış)
-513.416 -5.786.602 -6.300.018 -6.300.018
Periyot Sonu Bakiyeler
14.175.000 151.092.517 -1.009.950 3.416.899 8.303.163 64.013.799 46.863.856 286.855.284 2.177.252 289.032.536

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2023 – 30.09.2023 Evvelki Periyot 01.01.2022 – 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FLİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-119.359.662 -31.406.061
Devir Karı (Zararı)
46.863.856 21.330.931
Sürdürülen Fliyetlerden Periyot Karı (Zararı)
46.863.856 21.330.931
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
38.478.347 4.571.725
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
11 9.127.816 2.901.424
Bedel Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
73.436 1.742.643
Alacaklarda Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 73.436 1.742.643
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.750.382 829.576
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 2.750.382 829.576
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
2.924.163 0
Faiz Sarfiyatları ile İlgili Düzeltmeler
2.924.163 0
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
75.840.099 0
Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-46.869.414 0
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Paha Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-46.869.414 0
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
22 -3.200.910 -764.296
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.167.225 -162.622
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
20 -2.167.225 -162.622
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Öbür Düzeltmeler
0 25.000
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-210.485.645 -56.875.756
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-92.350.287 4.955.454
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-92.350.287 4.955.454
Fliyetlerle İlgili Öbür Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.465.359 -458.996
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Fliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış)
1.465.359 -458.996
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-101.150.136 -38.407.225
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
-60.601.802 -33.811.113
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
44.856.912 10.805.986
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
44.856.912 10.805.986
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
3.851.951 852.133
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
9.392.981 3.572.759
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öbür Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-15.950.623 -4.384.754
Fliyetlerle İlgili Başka Varlıklardaki Azalış (Artış)
-16.060.314 -1.887.358
Fliyetlerle İlgili Öteki Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
109.691 -2.497.396
Fliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-125.143.442 -30.973.100
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -945.759 -432.961
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
22 6.729.539 0
YATIRIM FLİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-6.182.266 -83.926.396
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.447.263 107.334
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 2.447.263 107.334
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-8.629.529 -9.447.257
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -8.629.529 -9.447.257
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
0 -74.586.473
FİNANSMAN FLİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
119.636.459 108.709.498
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
474.402.658 102.716.333
Kredilerden Nakit Girişleri
474.402.658 102.716.333
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-220.244.798 -6.182.076
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-220.244.798 -6.182.076
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-68.320.779 0
Ödenen Temettüler
0 -2.600.000
Ödenen Faiz
-63.474.470 14.838.518
Öbür Nakit Girişleri (Çıkışları)
-2.726.152 -63.277
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.905.469 -6.622.959
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.905.469 -6.622.959
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
91.177.125 44.192.721
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
85.271.656 37.569.762

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Periyot 30.09.2023 Evvelki Periyot 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 85.271.656 91.177.125
Finansal Yatırımlar
183.387.475 68.197.282
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar
4 183.387.475 68.197.282
Ticari Alacaklar
160.833.071 78.409.707
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklar
5 10.606.855 17.909.412
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 150.226.216 60.500.295
Başka Alacaklar
1.506.099 2.971.458
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
8 1.506.099 2.971.458
Stoklar
9 176.650.675 75.500.539
Peşin Ödenmiş Giderler
13.706.821 74.219.540
Bağlı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 13.706.821 74.219.540
Cari Periyot Vergisiyle İlgili Varlıklar
22 0 4.736.044
Başka Dönen Varlıklar
19.865.445 3.805.131
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Öteki Dönen Varlıklar
15 19.865.445 3.805.131
ORTA TOPLAM
641.221.242 399.016.826
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
641.221.242 399.016.826
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
244.969.396 245.834.287
Arazi ve Arsalar
11 1.750.000 1.750.000
Binalar
11 80.173.133 81.000.000
Tesis, Makine ve Cihazlar
11 148.102.806 150.238.927
Taşıtlar
11 12.079.202 10.089.499
Mobilya ve Demirbaşlar
11 362.834 314.440
Yapılmakta Olan Yatırımlar
11 2.501.421 2.441.421
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
3.486.566 3.400.000
Şerefiye
12 3.400.000 3.400.000
Başka Haklar
12 86.566 0
Peşin Ödenmiş Giderler
121.132.665 18.144
Bağlı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 121.132.665 18.144
Ertelenmiş Vergi Varlığı
22 8.041.630 3.810.939
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
377.630.257 253.063.370
TOPLAM VARLIKLAR
1.018.851.499 652.080.196
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
130.972.707 96.366.448
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
130.972.707 96.366.448
Banka Kredileri
7 116.012.484 88.799.906
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
7 14.317.652 7.370.306
Başka Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 642.571 196.236
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
180.505.859 59.768.266
Bağlı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
180.505.859 59.768.266
Banka Kredileri
7 180.505.859 59.768.266
Ticari Borçlar
87.278.239 67.596.746
Bağlı Taraflara Ticari Borçlar
5 0 9.853.487
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 87.278.239 57.743.259
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
14 5.283.681 1.431.730
Öbür Borçlar
19.556.040 4.234.108
Bağlantılı Taraflara Öbür Borçlar
5 17.562.352 3.857.684
Bağlantılı Olmayan Taraflara Başka Borçlar
8 1.993.688 376.424
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
28.645.017 19.252.036
Alakalı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 28.645.017 19.252.036
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.042.426 878.558
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
14 2.019.626 855.758
Öbür Kısa Vadeli Karşılıklar
14 22.800 22.800
Başka Kısa Vadeli Yükümlülükler
750.523 701.203
Bağlantılı Olmayan Taraflara Öteki Kısa Vadeli Yükümlülükler
15 750.523 701.203
ORTA TOPLAM
455.034.492 250.229.095
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
455.034.492 250.229.095
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
222.081.082 107.977.282
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
222.081.082 107.977.282
Banka Kredileri
7 158.994.378 33.854.464
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
7 63.086.704 74.122.818
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.351.749 1.285.321
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
0 2.351.749 1.285.321
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
22 50.351.640 35.501.237
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
274.784.471 144.763.840
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
729.818.963 394.992.935
ÖZKAYNAKLAR

Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
286.855.284 257.005.507
Ödenmiş Sermaye
16 14.175.000 14.175.000
Kar ya da Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler (Giderler)
150.082.567 160.796.628
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
150.082.567 160.796.628
Maddi Olmayan Duran Varlık Tekrar Değerleme Artışları (Azalışları)
16 151.092.517 161.487.324
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Yararları (Kayıpları)
16 -1.009.950 -690.696
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler