PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Hisse İhraç Primleri / İskontoları Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yarar / Kayıpları Başka Kar / Kayıplar Riskten Korunma Kar / Kayıpları Yine Değerleme ve Sınıflandırma Çıkar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Evvelki Periyot 01.01.2022 – 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Periyot Başı Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 286.389.964 -5.111.166 281.278.798 15.052.338 296.331.136 4.180.008 -116.448.682 -63.782.890 -180.231.572 226.998.580 226.998.580
Transferler
-7.242.918 -7.242.918 -7.458.834 -14.701.752 -49.081.138 63.782.890 14.701.752
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-881.246 -881.246 -695.245 -1.576.491 -22.612.380 -22.612.380 -24.188.871 -24.188.871
Periyot Karı (Zararı)
-22.612.380 -22.612.380 -22.612.380 -22.612.380
Öbür Kapsamlı Gelir (Gider)
-881.246 -881.246 -695.245 -1.576.491 -1.576.491 -1.576.491
Periyot Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 279.147.046 -5.992.412 273.154.634 6.898.259 280.052.893 4.180.008 -165.529.820 -22.612.380 -188.142.200 202.809.709 202.809.709
Cari Devir 01.01.2023 – 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Devir Başı Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 441.091.806 -10.367.837 430.723.969 33.908.683 464.632.652 4.180.008 -158.304.415 -54.272.281 -212.576.696 362.954.972 362.954.972
Transferler
-9.847.244 -9.847.244 -23.563.358 -33.410.601 -20.861.680 54.272.281 33.410.601
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.928.722 -4.928.722 4.592.518 -336.204 -33.759.492 -33.759.492 -34.095.696 -34.095.696
Devir Karı (Zararı)
-33.759.492 -33.759.492 -33.759.492 -33.759.492
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.928.722 -4.928.722 4.592.518 -336.204 -336.204 -336.204
Devir Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 431.244.562 -15.296.559 415.948.003 14.937.843 430.885.847 4.180.008 -179.166.095 -33.759.492 -212.925.587 328.859.276 328.859.276

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2023 – 30.06.2023 Evvelki Devir 01.01.2022 – 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
18.926.529 22.689.570
Periyot Karı (Zararı)
-33.759.492 -22.612.380
Sürdürülen Faaliyetlerden Devir Karı (Zararı)
-33.759.492 -22.612.380
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
95.744.958 58.590.607
Amortisman ve İtfa Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
7 27.654.735 21.201.453
Bedel Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
276.845 -2.151
Alacaklarda Paha Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 276.845 -2.151
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
9.924.386 6.903.803
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.493.187 1.356.126
Öteki Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
21 8.431.199 5.547.677
Kar Hissesi (Geliri) Sarfiyatı ile İlgili Düzeltmeler
17 -428.728 -176.566
Faiz (Gelirleri) ve Masrafları İle İlgili Düzeltmeler
37.014.614 23.517.402
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16,18 -1.084.519 -822.569
Faiz Sarfiyatları ile İlgili Düzeltmeler
18 38.099.133 24.339.971
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
20.647.409 5.867.703
Gerçeğe Uygun Paha Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
2.757.785
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Kıymet Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
2.757.785
Vergi (Geliri) Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
12 -1.124.364 -1.152.620
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
17 -977.724 -275.810
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-977.724 -275.810
İştirak, İş iştiraki ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından yahut Hisselerindeki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
17 2.707.393
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-31.536.403 -12.914.198
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-54.790.020 -39.536.594
Alakalı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-14.364.765 -6.544.578
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-40.425.255 -32.992.016
Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-17.880.104 -25.664.134
Alakalı Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış)
-17.880.104 -25.664.134
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-28.104.731 -30.434.529
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
-2.436.958 -2.354.041
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
59.033.238 73.989.428
Bağlı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
10.631.703 6.532.552
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
48.401.535 67.456.876
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-440.531 -346.013
Faaliyetler ile İlgili Başka Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
9.399.918 5.350.829
Alakalı Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış)
9.399.918 5.350.829
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
3.682.206 6.011.970
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Başka Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
579 68.886
Faaliyetlerle İlgili Öteki Varlıklardaki Azalış (Artış)
579 68.886
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
30.449.063 23.064.029
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-11.522.534 -374.459
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
16.032.612 -17.461.022
İştiraklerin ve/veya İş İştiraklerinin Hisse Satışı yahut Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
6 22.716.188 1.316.821
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.388.747 897.669
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.388.747 897.669
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-9.585.570 -19.770.357
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -7.861.016 -19.510.152
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.724.554 -260.205
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-904.290
Verilen Öteki Nakit Avans ve Borçlar
-904.290
Alınan Temettüler
17 428.728 176.566
Alınan Faiz
16,18 1.084.519 822.569
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-41.847.756 -15.253.343
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
118.200.000 157.422.833
Kredilerden Nakit Girişleri
11 118.200.000 157.422.833
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-112.490.661 -142.534.459
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
11 -112.490.661 -142.534.459
Bağlı Taraflardan Alınan Başka Borçlardaki Artış
3 -1.400.749 -260.530
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
11 -12.864.190 -8.555.739
Ödenen Faiz
-33.292.156 -21.325.448
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-6.888.615 -10.024.795
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-6.888.615 -10.024.795
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
26.391.184 24.572.103
PERİYOT SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
19.502.569 14.547.308

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Devir 30.06.2023 Evvelki Devir 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
19.502.569 26.391.184
Ticari Alacaklar
123.502.360 62.938.464
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklar
3 32.000.501 11.585.015
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 91.501.859 51.353.449
Başka Alacaklar
11.628.696 44.953.960
Alakalı Olmayan Taraflardan Öbür Alacaklar
8 11.628.696 44.953.960
Stoklar
9 79.066.858 50.962.127
Peşin Ödenmiş Giderler
3.423.459 14.941
Bağlı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
3.423.459 14.941
Cari Periyot Vergisiyle İlgili Varlıklar
50.373
Öteki Dönen Varlıklar
81.561.703 30.406.708
Bağlı Olmayan Taraflardan Öbür Dönen Varlıklar
10 81.561.703 30.406.708
ORTA TOPLAM
318.736.018 215.667.384
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
318.736.018 215.667.384
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
6 15.272.747 37.988.935
Başka Alacaklar
1.800 1.800
Bağlı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
1.800 1.800
Maddi Duran Varlıklar
7-a 673.752.947 685.293.470
Arazi ve Arsalar
80.443.000 80.443.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
49.746.439 51.601.000
Binalar
218.912.076 223.278.380
Tesis, Makine ve Cihazlar
291.289.428 297.397.389
Mobilya ve Demirbaşlar
33.362.004 32.573.701
Kullanım Hakkı Varlıkları
7-b 38.689.357 31.553.761
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
6.064.329 4.615.338
Bilgisayar Yazılımları
6.064.329 4.615.338
Peşin Ödenmiş Giderler
489.342 1.460.899
Alakalı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
489.342 1.460.899
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
734.270.522 760.914.203
TOPLAM VARLIKLAR
1.053.006.540 976.581.587
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
235.196.877 212.705.763
Bağlantılı Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
66.288.868 35.745.694
Başka Kısa Vadeli Borçlanmalar
3,11 66.288.868 35.745.694
Bağlı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
168.908.009 176.960.069
Banka Kredileri
11 168.908.009 176.960.069
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
26.413.931 43.176.618
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
26.413.931 43.176.618
Banka Kredileri
11 11.167.178 31.523.402
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
11 15.246.753 11.653.216
Ticari Borçlar
251.867.289 166.135.920
Bağlantılı Taraflara Ticari Borçlar
3 22.880.111 12.248.408
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 228.987.178 153.887.512
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
2.737.535 3.178.066
Öbür Borçlar
55.654.428 47.655.259
Alakalı Taraflara Öbür Borçlar
3 22.314.184 23.714.933
Bağlantılı Olmayan Taraflara Öteki Borçlar
8 33.340.244 23.940.326
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8.663.750 4.981.544
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8.663.750 4.981.544
Kısa Vadeli Karşılıklar
13.944.588 5.512.810
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
538.107 537.528
Başka Kısa Vadeli Karşılıklar
21 13.406.481 4.975.282
ORTA TOPLAM
594.478.398 483.345.980
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
594.478.398 483.345.980
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
32.340.357 24.892.406
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
32.340.357 24.892.406
Banka Kredileri
11 5.403.592 2.422.729
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
11 26.936.765 22.469.677
Uzun Vadeli Karşılıklar
9.941.313 13.671.868
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
9.941.313 13.671.868
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
12 87.387.196 91.716.361
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
129.668.866 130.280.635
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
724.147.264 613.626.615
ÖZKAYNAKLAR

Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
328.859.276 362.954.972
Ödenmiş Sermaye
13 94.762.708 94.762.708
Sermaye Düzeltme Farkları
13 11.713.515 11.713.515
Hisselere Ait Primler (İskontolar)
242.785 242.785
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler (Giderler)
430.885.847 464.632.652
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yararları (Kayıpları)
415.948.004 430.723.969
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları (Azalışları)
7 431.244.562 441.091.806
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Karları (Kayıpları)
-15.296.558 -10.367.837
Öteki Çıkarlar (Kayıplar)
6 14.937.843 33.908.683
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
4.180.008 4.180.008
Yasal Yedekler
13 4.180.008 4.180.008
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
-179.166.095 -158.304.415
Net Periyot Karı yahut Zararı
-33.759.492 -54.272.281
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
328.859.276 362.954.972
TOPLAM KAYNAKLAR
1.053.006.540 976.581.587

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2023 – 30.06.2023 Evvelki Devir 01.01.2022 – 30.06.2022 Cari Devir 3 Aylık 01.04.2023 – 30.06.2023 Evvelki Periyot 3 Aylık 01.04.2022 – 30.06.2022
Kar yahut Ziyan ve Öbür Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR YAHUT ZİYAN KISMI

Hasılat
14 390.644.955 260.459.277 219.351.640 169.185.858
Satışların Maliyeti
14 -213.111.558 -149.034.148 -115.936.647 -96.463.114
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
177.533.397 111.425.129 103.414.993 72.722.744
BRÜT KAR (ZARAR)
177.533.397 111.425.129 103.414.993 72.722.744
Genel İdare Giderleri
15 -37.341.218 -18.966.245 -18.053.233 -9.774.737
Pazarlama Giderleri
15 -111.069.496 -81.740.335 -58.357.871 -48.864.929
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-832.192 -431.773 -431.900 -217.454
Temel Faaliyetlerden Başka Gelirler
16 13.443.184 5.077.652 11.866.462 3.750.694
Temel Faaliyetlerden Başka Giderler
16 -38.003.818 -8.569.465 -33.685.181 -6.714.261
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
3.729.857 6.794.963 4.753.270 10.902.057
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17 1.406.452 453.090 822.571 160.551
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
17 -2.708.107 -2.707.898
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
5.136.309 4.539.946 5.575.841 8.354.710
Finansman Gelirleri
18 997.391 3.260.191 774.944 1.504.755
Finansman Giderleri
18 -41.017.556 -31.565.137 -23.097.802 -14.313.337
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-34.883.856 -23.765.000 -16.747.017 -4.453.872
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.124.364 1.152.620 -253.906 829.827
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
12 1.124.364 1.152.620 -253.906 829.827
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DEVİR KARI (ZARARI)
-33.759.492 -22.612.380 -17.000.923 -3.624.045
PERİYOT KARI (ZARARI)
-33.759.492 -22.612.380 -17.000.923 -3.624.045
Periyot Karının (Zararının) Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana İştirak Payları
-33.759.492 -22.612.380 -17.000.923 -3.624.045
Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Çıkar (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Çıkar (Zarar)

Hisse Başına Kayıp Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal Pahası 1Kr Olan 100 Adet hisse Başına Kayıp 19 -0,35630000 -0,23860000 -0,17940000 -0,03820000
Sulandırılmış Hisse Başına Kar (Zarar)

ÖBÜR KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacaklar
-336.204 -1.576.491 2.328.057 6.288.317
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Karları (Kayıpları)
-6.160.902 -1.101.559 444.294 -184.315
Başka Kar yahut Ziyan Olarak Yine Sınıflandırılmayacak Öteki Kapsamlı Gelir Unsurları
6 2.619.896 -1.057.190 -137.889 6.398.191
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Öbür Kapsamlı Gelire Ait Vergiler
3.204.802 582.258 2.021.652 74.441
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Yararları (Kayıpları), Vergi Etkisi
12 1.232.180 220.313 -88.859 36.863
Öbür Kar yahut Ziyan Olarak Yine Sınıflandırılmayacak Başka Kapsamlı Gelir Ögeleri, Vergi Etkisi
6,12 1.972.622 361.945 2.110.511 37.578
Kar yahut Ziyan Olarak Yine Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
ÖBÜR KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-336.204 -1.576.491 2.328.057 6.288.317
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-34.095.696 -24.188.871 -14.672.866 2.664.272
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Paydaşlık Payları
-34.095.696 -24.188.871 -14.672.866 2.664.272

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1183276

BIST