IŞIK PLASTİK SANAYİ VE DIŞ TİCARET PAZARLAMA A.Ş.( Finansal Rapor

IŞIK PLASTİK SANAYİ VE DIŞ TİCARET PAZARLAMA A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Hisse Sahiplerinin Ek Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Hisseler Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Hisse İhraç Primleri / İskontoları Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri Denetim Gücü Olmayan Hisselere Ait Satış Opsiyon Değerleme Fonu Hisse Bazlı Ödemeler Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Öbür Özkaynak Hisseleri Öbür Yedekler Ödenen Kar Hissesi Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Yararlar (Kayıplar) Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yarar / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Çıkarlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara Ait Finansal Riskten Korunma Çıkarları (Kayıpları) Özkaynak Prosedürü ile Kıymetlenen Yatırımların Başka Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Hisseler Yabancı Para Çevrim Farkları Öbür Çıkar / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kar / Kayıpları Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Kar / Kayıpları Opsiyonların Vakit Pahasındaki Değişiklikler Forward Kontratının Forward Bileşeninin Pahasındaki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Formülü ile Kıymetlenen Yatırımların Öteki Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Hisseler Öbür Çıkar / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Tekrar Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yine Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Kazançları/Kayıpları Başka Tekrar Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Karları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye Ait Yatırım Riskinden Korunma Yararları (Kayıpları) Başka Riskten Korunma Yararları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Tekrar Değerleme ve/veya Sınıflandırma Yararları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Paha Farkı Başka Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Karlar (Kayıplar) Başka Yine Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Periyot Başı Bakiyeler
43.741.000 10.184.000 94.013.477 -884.510 -371.984 65.250 -25.034.104 65.507.547 187.220.676 0 187.220.676
Transferler
2.411.747 63.095.800 -65.507.547 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-420.344 -569.187 66.067.678 65.078.147 65.078.147
Periyot Karı (Zararı)
66.067.678 66.067.678 66.067.678
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
-420.344 -569.187 -989.531 -989.531
Sermaye Arttırımı
161.115.827 -124.957.215 -36.158.612 0 0
Kar Payları
-1.903.084 -1.903.084 -1.903.084
Hisse Bazlı Süreçler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
8.061.638 114.773.215 122.834.853 122.834.853
Devir Sonu Bakiyeler
212.918.465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94.013.477 0 -1.304.854 0 0 0 0 0 0 0 0 -941.171 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.476.997 0 0 0 0 66.067.678 0 373.230.592 373.230.592
Cari Devir 01.01.2022 – 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Periyot Başı Bakiyeler
212.918.465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94.013.477 0 -1.304.854 0 0 0 0 0 0 0 0 -941.171 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.476.997 0 0 0 0 66.067.678 373.230.592 373.230.592
Transferler
3.089.929 62.977.749 -66.067.678 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
185.614.010 -4.424.176 -2.001.336 97.536.682 276.725.180 276.725.180
Devir Karı (Zararı)
97.536.682 97.536.682 97.536.682
Öbür Kapsamlı Gelir (Gider)
185.614.010 -4.424.176 -2.001.336 179.188.498 179.188.498
Kar Payları
-10.000.000 -10.000.000 -10.000.000
Devir Sonu Bakiyeler
212.918.465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 279.627.487 0 -5.729.030 0 0 0 0 0 0 0 0 -2.942.507 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.566.926 0 0 0 52.977.749 97.536.682 0 639.955.772 639.955.772

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2022 – 31.12.2022 Evvelki Periyot 01.01.2021 – 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
31.379.388 11.517.545
Devir Karı (Zararı)
97.536.682 66.067.678
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
46.002.099 49.178.246
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
10,11 11.288.828 8.357.468
Kıymet Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
357.265 0
Alacaklarda Paha Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 76.865 0
Stok Paha Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 280.400 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.773.154 1.179.709
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 2.773.154 1.179.709
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
22.024.148 2.179.494
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -837.280 -3.997.655
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
24 22.861.428 6.177.149
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
24.959.672 15.996.359
Gerçeğe Uygun Paha Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
30 2.364.424 3.362.615
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
26 -17.765.392 18.102.601
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-91.789.685 -80.332.436
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-54.510.149 -56.350.672
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
15.664.582 -12.003.236
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-70.174.731 -44.347.436
Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.454.012 4.009.964
Bağlı Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öbür Alacaklardaki Azalış (Artış)
-525.732 3.706.297
Alakalı Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış)
-928.280 303.667
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-17.389.542 -50.881.953
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
-10.788.353 -14.747.263
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-451.945 29.522.260
Alakalı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-13.590.755 17.503.112
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
13.138.810 12.019.148
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.415.282 1.059.503
Faaliyetler ile İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
105.002 -30.617
Bağlantılı Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öbür Borçlardaki Artış (Azalış)
105.002 -30.617
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-15.104.771 14.158.236
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öteki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6.388.803 -7.071.894
Faaliyetlerle İlgili Öbür Varlıklardaki Azalış (Artış)
6.136.124 -7.560.157
Faaliyetlerle İlgili Başka Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
252.679 488.263
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
51.749.096 34.913.488
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 -1.490.671 -848.017
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26 -18.879.037 -22.547.926
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-17.200.605 -47.869.065
Diğer İşletmelerin yahut Fonların Hisselerinin yahut Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
30 -7.003.998
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13.861
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13.861
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-17.214.466 -40.865.067
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -11.034.473 -37.816.219
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -6.179.993 -3.048.848
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
726.541 62.699.347
Hisse ve Öteki Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
122.834.853
Hisse İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
122.834.853
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 200.544.755 84.241.359
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
15 -164.042.841 -139.238.993
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
15 -5.144.920 -1.294.583
Ödenen Temettüler
-10.000.000 -1.903.084
Ödenen Faiz
-21.467.733 -5.937.860
Alınan Faiz
837.280 3.997.655
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.905.324 26.347.827
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.905.324 26.347.827
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 41.062.777 14.714.950
PERİYOT SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
55.968.101 41.062.777

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Devir 31.12.2022 Evvelki Devir 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 55.968.101 41.062.777
Finansal Yatırımlar
30 1.276.959 3.641.383
Ticari Alacaklar
181.691.269 120.593.485
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklar
4,28 1.933.135 17.597.717
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 179.758.134 102.995.768
Başka Alacaklar
3.306.372 1.020.157
Bağlı Taraflardan Başka Alacaklar
5,28 1.529.013 1.003.281
Bağlı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
5 1.777.359 16.876
Stoklar
6 113.814.134 96.704.992
Peşin Ödenmiş Giderler
7 5.771.174 13.767.351
Cari Devir Vergisiyle İlgili Varlıklar
6.163 153.615
Başka Dönen Varlıklar
8 9.874.203 16.010.293
ORTA TOPLAM
371.708.375 292.954.053
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
371.708.375 292.954.053
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
58.995
Ticari Alacaklar
6.664.500
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 6.664.500
Öbür Alacaklar
4.878.798 5.711.001
Bağlı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
5 4.878.798 5.711.001
Maddi Duran Varlıklar
10 490.534.982 275.118.589
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 13.418.765 12.612.878
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 12.661.558 7.235.656
Peşin Ödenmiş Giderler
7 26.849.062 8.064.532
Öbür Duran Varlıklar
8 26 60
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
548.402.186 315.407.216
TOPLAM VARLIKLAR
920.110.561 608.361.269
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
148.156.160 74.354.363
Alakalı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
148.156.160 74.354.363
Banka Kredileri
15 142.953.755 70.810.797
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
15 5.202.405 3.543.566
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
15 18.220.451 24.008.663
Ticari Borçlar
72.424.393 72.876.338
Bağlantılı Taraflara Ticari Borçlar
4,28 6.831.730 20.422.485
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 65.592.663 52.453.853
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar