EİS ECZACIBAŞI İLAÇ SINAİ VE FİNANSAL YATIRIMLAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

EİS ECZACIBAŞI İLAÇ SINAİ VE FİNANSAL YATIRIMLAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2023 – 30.09.2023 Evvelki Periyot 01.01.2022 – 30.09.2022 Cari Devir 3 Aylık 01.07.2023 – 30.09.2023 Evvelki Periyot 3 Aylık 01.07.2022 – 30.09.2022
Kar yahut Ziyan Tablosu

KAR YAHUT ZİYAN KISMI

Hasılat
21 3.659.020 1.134.018 1.235.281 433.630
Satışların Maliyeti
21 -2.022.502 -726.650 -698.792 -262.277
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.636.518 407.368 536.489 171.353
BRÜT KAR (ZARAR)
1.636.518 407.368 536.489 171.353
Genel İdare Giderleri
22 -399.842 -107.897 -153.612 -43.730
Pazarlama Giderleri
22 -551.949 -178.228 -181.949 -60.514
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
22 -35.179 0 -12.155 0
Temel Faaliyetlerden Öbür Gelirler
24 704.133 583.470 191.850 189.068
Temel Faaliyetlerden Başka Giderler
24 -320.994 -126.108 -121.335 -40.160
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
1.032.687 578.605 259.288 216.017
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 619.904 172.521 1.431 1.279
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-202 -93 -34 1
Özkaynak Formülüyle Kıymetlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 -19.694 -88.246 37.498 18.003
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.632.695 662.787 298.183 235.300
Finansman Gelirleri
26 32.768 27.563 2.417 4.997
Finansman Giderleri
26 -1.122.969 -56.746 -159.812 -22.606
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
542.494 633.604 140.788 217.691
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-480.222 -127.901 -474.461 -46.160
Periyot Vergi (Gideri) Geliri
27 -185.456 -140.684 -85.570 -44.697
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 -294.766 12.783 -388.891 -1.463
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER PERİYOT KARI (ZARARI)
62.272 505.703 -333.673 171.531
DEVİR KARI (ZARARI)
62.272 505.703 -333.673 171.531
Periyot Karının (Zararının) Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
310 28 68 25
Ana Paydaşlık Payları
61.962 505.675 -333.741 171.506
Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Çıkar (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Çıkar (Zarar)

Hisse Başıan Yarar 0,09090000 0,73800000 -0,48690000 0,25030000
Sulandırılmış Hisse Başına Çıkar (Zarar)

Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2023 – 30.09.2023 Evvelki Devir 01.01.2022 – 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.199.201 154.696
Periyot Karı (Zararı)
62.272 505.703
Sürdürülen Faaliyetlerden Devir Karı (Zararı)
62.272 505.703
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.447.162 -191.813
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
13, 15, 16 221.026 20.096
Paha Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
14.016 126.126
Stok Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11 14.016 1.126
Öbür Paha Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
3 0 125.000
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
78.375 7.724
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 66.277 7.855
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 12.098 -131
Kar Hissesi (Geliri) Sarfiyatı ile İlgili Düzeltmeler
25 -615.137 -170.033
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
179.991 -42.043
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
24 -134.096 -76.726
Faiz Sarfiyatları ile İlgili Düzeltmeler
26 314.087 34.683
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
809.037 -19.987
Gerçeğe Uygun Kıymet Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
260.303 -167.213
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Kıymet Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
291.695 -173.878
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Paha Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
26 -31.392 6.665
Özkaynak Sistemiyle Kıymetlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
3 19.694 -74.253
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
27 480.222 127.901
Nakit Dışı Kalemlere Ait Öbür Düzeltmeler
0 -131
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-365 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-365 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Öteki Düzeltmeler
0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-144.793 7.433
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-461.459 -45.552
Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-87.948 3.709
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-500.405 -45.988
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
24.515 -20.628
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
702.731 63.087
Faaliyetler ile İlgili Başka Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
178.579 41.366
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-806 11.439
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.364.641 321.323
Alınan Faiz
38.199 45.728
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -77.655 -2.132
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
27 -125.984 -210.223
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
400.737 23.678
İştiraklar ve/veya İş İştirakleri Hisse Alımı yahut Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
3 -155 -125.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.004 4
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15,16 -201.935 -18.648
Yatırım Hedefli Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -15.950 -2.711
Alınan Temettüler
3, 25 617.773 170.033
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-544.221 -142.684
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
137.000 416.891
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
7 -261.708 -323.107
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
7 -31.235 -16.638
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
14.032 0
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
0 8.417
Ödenen Temettüler
-280.957 -200.096
Ödenen Faiz
-121.353 -28.151
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.055.717 35.690
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
0 24.782
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.055.717 60.472
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
556.130 1.263.966
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.611.847 1.324.438

Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Devir 30.09.2023 Evvelki Devir 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 1.612.229 556.168
Finansal Yatırımlar
194.559 388.038
Gerçeğe Uygun Bedel Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
6 194.559 388.038
Ticari Alacaklar
1.355.484 798.479
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklar
8 30.127 3.573
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 1.325.357 794.906
Başka Alacaklar
4.747 1.118
Alakalı Taraflardan Öteki Alacaklar
8 0 927
Alakalı Olmayan Taraflardan Öbür Alacaklar
4.747 191
Türev Araçlar
29 10.772 0
Stoklar
11 1.273.081 786.692
Peşin Ödenmiş Giderler
12 53.741 53.468
Cari Devir Vergisiyle İlgili Varlıklar
0 28.904
Öbür Dönen Varlıklar
19 37.089 40.099
ORTA TOPLAM
4.541.702 2.652.966
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.541.702 2.652.966
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
11.715.480 11.844.288
Gerçeğe Uygun Kıymet Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
28.801 157.609
Gerçeğe Uygun Bedel Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
6 28.801 157.609
Gerçeğe Uygun Paha Farkı Öteki Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
6 11.686.679 11.686.679
Öteki Alacaklar
136 347
Bağlı Taraflardan Öteki Alacaklar
8 0 220
Alakalı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
10 136 127
Özkaynak Yoluyla Kıymetlenen Yatırımlar
3 267.171 272.320
Yatırım Maksatlı Gayrimenkuller
14 5.195.641 5.179.691
Maddi Duran Varlıklar
15 2.174.264 2.134.828
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 63.412 50.927
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
16 800.386 828.087
Peşin Ödenmiş Giderler
12 20.904 45.692
Ertelenmiş Vergi Varlığı
27 220.838 85.953
Öbür Duran Varlıklar
19 224.308 136.758
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
20.682.540 20.578.891
TOPLAM VARLIKLAR
25.224.242 23.231.857
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
857.086 441.504
Bağlantılı Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.016 1.964
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
7 1.016 1.964
Bağlı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
856.070 439.540
Banka Kredileri
7 828.025 411.941
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
7 28.045 27.599
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 20.000
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 0 20.000
Ticari Borçlar
1.352.554 649.823
Bağlı Taraflara Ticari Borçlar
8 103.167 24.036
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
9 1.249.387 625.787
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
18 32.118 21.678
Öbür Borçlar
191.914 24.283
Bağlantılı Taraflara Öbür Borçlar
10 0 6
Bağlantılı Olmayan Taraflara Öbür Borçlar
191.914 24.277
Türev Araçlar
29 0 6.588
Alım Satım Hedefli Türev Araçlar
0 6.588
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 3.295 4.101
Periyot Karı Vergi Yükümlülüğü
27 55.292 24.724
Kısa Vadeli Karşılıklar
140.405 116.719
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
18 70.075 54.027
Başka Kısa Vadeli Karşılıklar
17 70.330 62.692
Başka Kısa Vadeli Yükümlülükler
988 857
ORTA TOPLAM
2.633.652 1.310.277
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.633.652 1.310.277
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.958.875 1.495.271
Bağlantılı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
7.678 10.441
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
7 7.678 10.441
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.951.197 1.484.830
Banka Kredileri
7 1.905.039 1.466.823
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
7 46.158 18.007
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
18 86.021 122.519
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
27 1.982.041 1.550.122
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.026.937 3.167.912
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
6.660.589 4.478.189
ÖZKAYNAKLAR

Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
18.561.736 18.751.906
Ödenmiş Sermaye
20 685.260 685.260
Sermaye Düzeltme Farkları
20 105.777 105.777
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler (Giderler)
11.007.850 11.001.036
Yine Değerleme ve Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
-43.962 -50.766
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Yararları (Kayıpları)
-43.962 -50.766
Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Olarak Finansal Yükümlülüğün Gerçeğe Uygun Kıymetindeki Değişikliklerden Kaynaklanan Karlar (Kayıplar)
10.976.348 10.976.348
Özkaynak Usulü ile Pahalanan Yatırımların Başka Kapsamlı Gelirinden Kar yahut Ziyanda Sınıflandırılmayacak Paylar
75.464 75.454
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler (Giderler)
68.349 51.179
Yabancı Para Çevrim Farkları
10.010 10.010
Özkaynak Usulü ile Kıymetlenen Yatırımların Öbür Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar
58.339 41.169
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
612.129 295.070
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
6.020.409 2.435.824
Net Periyot Karı yahut Zararı
61.962 4.177.760
Denetim Gücü Olmayan Paylar
1.917 1.762
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
18.563.653 18.753.668
TOPLAM KAYNAKLAR
25.224.242 23.231.857

Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Kar / Kayıpları Özkaynak Prosedürü ile Kıymetlenen Yatırımların Öteki Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Hisseler Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Yarar / Kayıpları Yine Değerleme ve Sınıflandırma Çıkar / Kayıpları Özkaynak Prosedürü ile Kıymetlenen Yatırımların Başka Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Hisseler Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Zararı
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Kazançları/Kayıpları Başka Yine Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları
Evvelki Devir 01.01.2022 – 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Devir Başı Bakiyeler
685.260 105.777 -4.054 5.306.272 10.010 0 318.456 218.913 755.060 7.395.694 74 7.395.768
Transferler
-25.386 780.446 -755.060 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-2 37.902 0 -505.675 543.575 28 543.603
Kar Payları
-200.096 -200.096 -200.096
Öbür Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
2.000 2.000 2.000
Devir Sonu Bakiyeler
685.260 105.777 -4.056 5.306.272 10.010 37.902 295.070 799.263 505.675 7.741.173 102 7.741.275
Cari Devir 01.01.2023 – 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Periyot Başı Bakiyeler
685.260 105.777 -50.766 10.976.348 75.454 10.010 41.169 295.070 2.435.824 4.177.760 18.751.906 1.762 18.753.668
Transferler
317.059 3.860.701 -4.177.760
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
6.804 10 17.170 61.962 85.946 310 86.256
Kar Payları
-280.957 -280.957 -280.957
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) yahut Gerçeğe Uygun Paha Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine yahut Defter Bedeline Dahil Edilen Tutar
0
Öteki Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
4.841 4.841 -155 4.686
Periyot Sonu Bakiyeler
685.260 105.777 -43.962 10.976.348 75.454 10.010 58.339 612.129 6.020.409 61.962 18.561.736 1.917 18.563.653

Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2023 – 30.09.2023 Evvelki Periyot 01.01.2022 – 30.09.2022 Cari Periyot 3 Aylık 01.07.2023 – 30.09.2023 Evvelki Devir 3 Aylık 01.07.2022 – 30.09.2022
Öteki Kapsamlı Gelir Tablosu

PERİYOT KARI (ZARARI)
62.272 505.703 -333.673 171.531
ÖTEKİ KAPSAMLI GELİRLER

Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacaklar
6.814 -2 -552 0
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Karları (Kayıpları)
9.072 0 -170 0
Özkaynak Yoluyla Pahalanan Yatırımların Öbür Kapsamlı Gelirinden Kar yahut Ziyanda Sınıflandırılmayacak Paylar
10 -2 -4 0
Özkaynak Sistemiyle Pahalanan Yatırımların Öbür Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Öteki Paylar
3 10 -2 -4 0
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Öteki Kapsamlı Gelire Ait Vergiler
-2.268 0 -378 0
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Yararları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-2.268 0 -378 0
Kar yahut Ziyan Olarak Yine Sınıflandırılacaklar
3 17.170 37.902 9.220 6.073
Özkaynak Prosedürüyle Pahalanan Yatırımların Başka Kapsamlı Gelirinden Kar yahut Ziyanda Sınıflandırılacak Paylar
17.170 37.902 9.220 6.073
Özkaynak Sistemiyle Pahalanan Yatırımların Yabancı Para Çevrim Farkları Çıkarları (Kayıpları)
17.170 37.902 9.220 6.073
ÖBÜR KAPSAMLI GELİR (GİDER)
23.984 37.900 8.668 6.073
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
86.256 543.603 -325.005 177.604
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
310 28 68 25
Ana Paydaşlık Payları
85.946 543.575 -325.073 177.579

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211156

BIST