TAPDİ OKSİJEN ÖZEL SAĞLIK VE EĞİTİM HİZMETLERİ SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

TAPDİ OKSİJEN ÖZEL SIHHAT VE EĞİTİM HİZMETLERİ SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Hisseler Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Denetime Tabi Teşebbüs ya da İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri Kar ya da Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler ya da Masraflar Kar ya da Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler ya da Masraflar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yine Değerleme ve Ölçüm Kar / Kayıpları Riskten Korunma Çıkar / Kayıpları Yine Değerleme ve Sınıflandırma Kar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Evvelki Devir 01.01.2022 – 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Devir Başı Bakiyeler
22 100.000.000 437.539.176 36.536.040 26.601.634 981.141.137 1.581.817.987 1.581.817.987
Transferler
9.284.109 -9.284.109
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
22 -61.483.161 266.132.456 204.649.294 204.649.294
Periyot Karı (Zararı)
266.132.456 266.132.456 266.132.456
Öteki Kapsamlı Gelir (Gider)
-61.483.161 -61.483.161 -61.483.161
Devir Sonu Bakiyeler
22 100.000.000 437.539.176 36.536.040 -61.483.161 35.885.742 971.857.029 266.132.456 1.786.467.282 1.786.467.282
Cari Periyot 01.01.2023 – 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Devir Başı Bakiyeler
100.000.000 437.539.176 36.536.040 -61.483.161 35.885.742 971.857.029 266.132.456 1.786.467.282 1.786.467.282
Transferler
11.336.339 254.796.117 -266.132.456
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
234.823.618 -156.697 822.718.070 1.057.384.991 -9.615 1.057.375.376
Periyot Karı (Zararı)
822.718.070 822.718.070 -9.615 822.708.455
Öteki Kapsamlı Gelir (Gider)
234.823.618 -156.697 234.666.921 234.666.921
Sermaye Arttırımı
28.000.000 15.260.078 43.260.078 43.260.078
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs ya da İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-90.000.000 -90.000.000 -90.000.000
Kar Payları
-43.400.036 -43.400.036
Hisselerin Geri Alım Süreçleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-47.100.541 -43.400.036 -47.100.541 -47.100.541
Hisse Bazlı Süreçler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
385.339.955 385.339.955 385.339.955
Bağlı İştirak Edinimi ya da Elden Çıkarılması
14.239.543 14.239.543 815.050 15.054.593
Periyot Sonu Bakiyeler
128.000.000 452.799.255 -47.100.541 421.875.995 -90.000.000 173.340.457 -156.697 47.222.081 1.197.492.652 822.718.070 3.106.191.272 805.435 3.106.996.707

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2023 – 31.12.2023 Evvelki Devir 01.01.2022 – 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FLİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-410.692.835 227.446.146
Periyot Karı (Zararı)
822.708.455 266.132.456
Sürdürülen Fliyetlerden Devir Karı (Zararı)
31 822.708.455 266.132.456
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-1.265.996.564 -94.486.925
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
28 138.492.290 76.516.685
Kıymet Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
94.383 399.468
Alacaklarda Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 94.383 399.468
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.417.445 4.810.776
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 3.055.779 4.756.469
Başka Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
17 2.361.666 54.307
Pazarlıklı Satın Alım Sonucu Oluşan Kar ile İlgili Düzeltmeler
27 -846.172.083
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
-44.841.194 -61.661.501
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
29 -107.326.765 -85.909.215
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
29 60.417.224 26.107.097
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
29 10.834.026 6.062.518
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
29 -8.765.679 -7.921.901
Gerçeğe Uygun Kıymet Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
4.541.141 -55.463.240
Yatırım Hedefli Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Kıymet Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
27 4.541.141 -55.463.240
Vergi (Geliri) Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
31 130.733.253 31.588.379
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.355.994 -823.068
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
11 -1.355.994 -823.068
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Öbür Düzeltmeler
-652.905.805 -89.854.424
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
96.940.454 -25.684.348
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
36 73.456.689 -81.565.578
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-114.106.143 -25.476.620
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -14.700 1.959.690
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -114.091.443 -27.436.310
Fliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.320.543 -827.214
Alakalı Taraflardan Fliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -4.973.882 56.783
Alakalı Olmayan Taraflardan Fliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -346.661 -883.997
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 -38.438.041 -4.375.397
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
9 -12.463.010 -10.096.730
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
96.693.960 21.160.099
Bağlantılı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 5.281.231 -299.163
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 91.412.729 21.459.262
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19 20.457.453 7.568.274
Fliyetler ile İlgili Başka Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
45.324.718 58.986.130
Bağlı Taraflara Fliyetlerle İlgili Başka Borçlardaki Artış (Azalış)
5 71.423.615
Alakalı Olmayan Taraflara Fliyetlerle İlgili Öbür Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -26.098.897 58.986.130
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
5,9 31.718.100 8.149.308
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öbür Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-382.729 793.380
Fliyetlerle İlgili Başka Varlıklardaki Azalış (Artış)
21 -382.729 793.380
Fliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-346.347.655 145.961.183
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
17 7.860.564 1.451.052
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
31 -72.205.744 80.033.911
YATIRIM FLİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-121.845.443 -275.294.587
İştiraklerin ve/veya İş İştiraklerinin Hisse Satışı ya da Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
832.450 -832.450
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.337.022 9.821.614
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 3.337.022 9.821.614
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-126.014.915 -223.845.699
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -125.274.862 -223.461.304
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -740.053 -384.395
Yatırım Maksatlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -60.438.052
FİNANSMAN FLİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
869.733.390 10.163.808
Bağlı İştiraklerdeki Denetimin Kaybına Yol Açmayan Halde İştirak Hisseleri Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri
22 15.054.593
Hisse ve Öteki Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
272.794.625
Hisse İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
22 272.794.625
İşletmenin Kendi Hisselerini ve Başka Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-47.100.541
İşletmenin Kendi Hisselerini Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
22 -47.100.541
Ortak Denetime Tabi İşletmelerin Birleşme Tesirinden Kaynaklanan Nakit Girişleri (Çıkışları)
22 -90.000.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
798.673.189 58.378.193
Kredilerden Nakit Girişleri
36 798.673.189 58.378.193
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-87.909.958 -68.666.922
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
36 -87.909.958 -68.666.922
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
13 -2.453.128 -39.258.957
Ödenen Temettüler
30 -36.234.931
Ödenen Faiz
29 -60.417.224 -26.107.097
Alınan Faiz
29 107.326.765 85.818.591
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
337.195.112 -37.684.633
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-75.346.747 -187.348.689
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
261.848.365 -225.033.322
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
191.671.206 416.613.904
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
453.519.571 191.580.582

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Devir 31.12.2023 Evvelki Devir 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
41 453.519.571 191.671.206
Finansal Yatırımlar
36 8.485.159 135.017.975
Ticari Alacaklar
166.536.047 104.397.342
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklar
5 14.700
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 166.521.347 104.397.342
Öbür Alacaklar
6.449.314 2.077.764
Bağlantılı Taraflardan Öteki Alacaklar
5 4.974.098 355
Bağlı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
7 1.475.216 2.077.409
Stoklar
8 65.693.433 42.783.938
Peşin Ödenmiş Giderler
29.993.144 30.929.114
Bağlı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
9 29.993.144 30.929.114
Öbür Dönen Varlıklar
21 382.729
ORTA TOPLAM
731.059.397 506.877.339
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
731.059.397 506.877.339
DURAN VARLIKLAR

İştirakler, İş İştirakleri ve Bağlı İştiraklerdeki Yatırımlar
4 1.371.652
Başka Alacaklar
165.278 54.477
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
7 165.278 54.477
Yatırım Maksatlı Gayrimenkuller
10 151.831.000 156.372.141
Maddi Duran Varlıklar
11 3.522.232.090 1.513.650.461
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 39.683.524 48.708.944
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.135.666 480.854
Başka Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 1.135.666 480.854
Peşin Ödenmiş Giderler
888.394 32.186
Alakalı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
9 888.394 32.186
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.715.935.952 1.720.670.715
TOPLAM VARLIKLAR
4.446.995.349 2.227.548.054
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
14.700.339 8.317.730
Alakalı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
36 14.700.339 8.317.730
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
198.670.853 21.006.402
Bağlı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
36 198.670.853 21.006.402
Ticari Borçlar
147.192.861 123.014.094
Bağlı Taraflara Ticari Borçlar
5 5.281.231
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 141.911.630 123.014.094
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
19 35.489.799 24.769.235
Başka Borçlar
92.315.353 28.490.282
Alakalı Taraflara Başka Borçlar
5 71.423.616
Bağlı Olmayan Taraflara Öteki Borçlar
7 20.891.737 28.490.282
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
40.543.624 14.477.719
Bağlantılı Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5 12.785.973
Bağlı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9 40.543.624 1.691.746
Devir Karı Vergi Yükümlülüğü
31 5.974.637 1.420.305
Kısa Vadeli Karşılıklar
11.683.380 7.101.533
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
17 9.112.590 6.756.953
Başka Kısa Vadeli Karşılıklar
17 2.570.790 344.580
ORTA TOPLAM
546.570.846 228.597.300
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
546.570.846 228.597.300
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
528.387.454 21.747.918
Bağlı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
36 528.387.454 21.747.918
Ticari Borçlar
18.635.768 5.344.583
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 18.635.768 5.344.583
Öbür Borçlar
14.850.000 73.406.335
Bağlantılı Olmayan Taraflara Öbür Borçlar
7 14.850.000 73.406.335
Uzun Vadeli Karşılıklar
12.827.255 11.148.598
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
17 12.827.255 11.148.598
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
31 218.727.319 100.836.038
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
793.427.796 212.483.472
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.339.998.642 441.080.772
ÖZKAYNAKLAR

Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
3.106.191.272 1.786.467.282
Ödenmiş Sermaye
22 128.000.000 100.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
22 452.799.254 437.539.176
Geri Alınmış Hisseler (-)
22 -47.100.541
Hisselere Ait Primler (İskontolar)
22 421.875.995 36.536.040
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs ya da İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
22 -90.000.000
Kar ya da Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler (Giderler)
173.183.760 -61.483.161
Yine Değerleme ve Ölçüm Yararları (Kayıpları)
173.183.760 -61.483.161
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları (Azalışları)
22 173.340.457 -61.483.161
Öbür Yine Değerleme ve Ölçüm Yararları (Kayıpları)
22 -156.697
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
22 47.222.081 35.885.742
Geçmiş Yıllar Karları ya da Zararları
22 1.197.492.653 971.857.029
Net Periyot Karı ya da Zararı
22 822.718.070 266.132.456
Denetim Gücü Olmayan Paylar
805.435
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
3.106.996.707 1.786.467.282
TOPLAM KAYNAKLAR
4.446.995.349 2.227.548.054

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2023 – 31.12.2023 Evvelki Devir 01.01.2022 – 31.12.2022
Kar ya da Ziyan ve Başka Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR YA DA ZİYAN KISMI

Hasılat
23 1.313.151.247 1.074.787.033
Satışların Maliyeti
23 -950.682.670 -825.076.418
TİCARİ FLİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
362.468.577 249.710.615
BRÜT KAR (ZARAR)
362.468.577 249.710.615
Genel İdare Giderleri
20 -163.629.524 -69.639.781
Pazarlama Giderleri
20 -7.682.070 -1.279.920
Temel Fliyetlerden Öbür Gelirler
26 32.515.855 29.449.928
Temel Fliyetlerden Öbür Giderler
26 -54.096.472 -30.879.528
TEMEL FLİYET KARI (ZARARI)
169.576.366 177.361.314
Yatırım Fliyetlerinden Gelirler
27 885.063.448 65.525.103
Yatırım Fliyetlerinden Giderler
27 -7.017.326 -1.434.585
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Bedel Düşüklüğü Çıkarları (Zararları) ve Kıymet Düşüklüğü Ziyanlarının İptalleri
27 -1.814.149 -579.694
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FLİYET KARI (ZARARI)
1.045.808.339 240.872.138
Finansman Gelirleri
187.790.580 133.345.491
Finansman Giderleri
-86.194.166 -30.952.751
Net Nakdî Durum Karları (Kayıpları)
-193.963.045 -45.544.044
SÜRDÜRÜLEN FLİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
953.441.708 297.720.834
Sürdürülen Fliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-130.733.253 -31.588.378
Devir Vergi (Gideri) Geliri
31 -19.829.500 -41.405.304
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
31 -110.903.753 9.816.926
SÜRDÜRÜLEN FLİYETLER PERİYOT KARI (ZARARI)
822.708.455 266.132.456
DEVİR KARI (ZARARI)
822.708.455 266.132.456
Periyot Karının (Zararının) Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
-9.615
Ana Paydaşlık Payları
822.718.070 266.132.456
Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Yarar (Zarar)

Sulandırılmış Hisse Başına Çıkar (Zarar)

ÖTEKİ KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar ya da Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacaklar
234.666.921 -61.483.160
Maddi Duran Varlıklar Yine Değerleme Artışları (Azalışları)
284.548.776 -68.314.622
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Karları (Kayıpları)
-208.930
Kar ya da Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Öbür Kapsamlı Gelire Ait Vergiler
-49.672.925 6.831.462
Maddi Duran Varlıklar Tekrar Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-49.725.158 6.831.462
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Karları (Kayıpları), Vergi Etkisi
52.233
Kar ya da Ziyan Olarak Yine Sınıflandırılacaklar
0 0
ÖTEKİ KAPSAMLI GELİR (GİDER)
234.666.921 -61.483.160
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.057.375.376 204.649.296
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
-9.615
Ana Paydaşlık Payları
1.057.384.991 204.649.296

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1271218

BIST